BAUMAS UN FAKTI — 🟡 DAĻĒJI PATIESS
Ir apstiprināts, ka “MiTek Industries” aptuveni četrus mēnešus nav izdevies atvērt pilnvērtīgu norēķinu kontu un ka Latvijas Banka sākusi mediāciju ar divām komercbankām. Taču publiskais skaidrojums, ka vienīgais šķērslis bijusi prasība iesniegt Vorena Bafeta pases kopiju, pašlaik nav pierādīts. Latvijas Bankas sākotnējā informācija norāda uz iespējamu FATCA prasību izpildi un ASV nodokļu maksātāja identifikācijas numura jeb TIN iegūšanu.
Īsā atbilde: uzņēmuma reģistrācija Uzņēmumu reģistrā un PVN numura saņemšana pati par sevi negarantē norēķinu konta atvēršanu. Bankai atsevišķi jāizpilda klienta izpētes, patiesā labuma guvēja un nodokļu rezidences pārbaudes. Tomēr arī bankas prasībām un saziņai jābūt samērīgai — tieši to tagad mediācijas procesā vērtēs Latvijas Banka.
Kas noticis ar “MiTek Industries” konta atvēršanu?
“MiTek Baltic” Latvijā iepriekš darbojās kā Zviedrijas uzņēmuma filiāle. Pēc grupas lēmuma darbību nodalīt jaunā sabiedrībā 2026. gada 16. jūlijā tika reģistrēta SIA “MiTek Industries” ar 400 000 eiro pamatkapitālu. Uzņēmuma vienīgā īpašniece ir ASV reģistrētā “MiTek Inc.”, kas ietilpst “Berkshire Hathaway” uzņēmumu grupā.
Uzņēmums ir reģistrēts un tam piešķirts PVN maksātāja numurs, tomēr pilnvērtīgu kontu ikdienas norēķiniem atvērt nav izdevies. Publiski pieejamā informācija liecina, ka uzņēmumam ir pagaidu konts, taču tas nenodrošina parastu saimniecisko darījumu veikšanu.
Vai banka tiešām prasīja Vorena Bafeta pases kopiju?
Uzņēmuma vadītājs Intars Dīcmanis Latvijas Radio stāstījis, ka sākotnēji banka prasījusi ar patiesā labuma guvēju Vorenu Bafetu saistītu pases kopiju, bet vēlāk — pases datus un sociālās apdrošināšanas maksātāja numuru. Pēc uzņēmuma teiktā, šos datus tam nav bijis iespējams iegūt.
Tomēr šis ir uzņēmuma publiskais situācijas izklāsts, nevis pabeigtas regulatora pārbaudes secinājums. Latvijas Banka 2026. gada 1. oktobrī paziņoja, ka sākotnējā informācija drīzāk norāda uz ASV FATCA prasībām. Tās var paredzēt bankai nepieciešamību iegūt klienta nodokļu maksātāja identifikācijas numuru jeb TIN un ziņot par ASV nodokļu rezidentiem.
Tāpēc apgalvojums “kontu neatver, jo nav Bafeta pases kopijas” ir pārāk vienkāršots. Mediācijā vēl jānoskaidro, ko abas bankas patiesībā prasījušas, kāpēc konkrētie dati bijuši nepieciešami un vai uzņēmumam piedāvāta saprātīga alternatīva to iesniegšanai vai pārbaudei.
Ko darīs Latvijas Banka?
Latvijas Banka pēc informācijas izskanēšanas publiskajā telpā sazinājusies ar “MiTek Industries”, pieprasījusi skaidrojumus divām komercbankām un sākusi mediācijas procesu. Mediācija vēl nenozīmē, ka banka ir pārkāpusi likumu vai ka konts uzņēmumam noteikti jāatver. Tās uzdevums ir izvērtēt abu pušu argumentus un piedāvāt normatīvajām prasībām un labai praksei atbilstošu risinājumu.
Regulators vienlaikus atgādinājis komercbankām, ka tās bez maksas var saņemt dokumentus, kurus Uzņēmumu reģistrs pēc bankas pieprasījuma izsniedz no reģistrācijas lietas nepubliskās daļas. Šo iespēju bankas var izmantot, lai pārbaudītu iesniegtās informācijas par patiesajiem labuma guvējiem ticamību.
Vai tā ir sistēmiska problēma Latvijas bankās?
Latvijas Banka pašlaik neuzskata kontu neatvēršanu, sadarbības izbeigšanu vai darījumu ilgstošu neizpildi par sistēmisku Latvijas finanšu nozares problēmu. Vienlaikus regulators atzīst, ka atsevišķos gadījumos konstatēti trūkumi klientu apkalpošanā un komunikācijā, bet dažkārt klientiem izvirzītās prasības bijušas nesamērīgas.
“MiTek Industries” gadījums ir īpaši nozīmīgs, jo runa nav par anonīmu čaulas sabiedrību vai uzņēmumu bez pārbaudāmas darbības vēstures. MiTek darbojas būvniecības tehnoloģiju, programmatūras un inženiertehnisko risinājumu nozarē un kopš 2001. gada ir daļa no “Berkshire Hathaway” uzņēmumu grupas. Tomēr arī labi zināma starptautiska īpašnieka esamība neatceļ bankas FATCA, AML un klienta izpētes pienākumus.
Ko šis gadījums nozīmē citiem ārvalstu investoriem?
Šis gadījums izgaismo plaisu starp juridisku uzņēmuma izveidi un praktisku spēju sākt saimniecisko darbību. SIA var būt reģistrēta, pamatkapitāls apmaksāts un PVN numurs piešķirts, taču bez funkcionējoša norēķinu konta uzņēmums nevar normāli norēķināties ar darbiniekiem, piegādātājiem, nodokļu administrāciju un klientiem.
Ārvalstu grupām, kas dibina uzņēmumu Latvijā, pirms reorganizācijas vai darbības pārcelšanas būtu savlaicīgi jāsagatavo:
- pilna īpašnieku un kontroles ķēde līdz fiziskajai personai;
- patiesā labuma guvēja identifikācijas dokumenti vai pamatojums, kāpēc konkrēts dokuments objektīvi nav pieejams;
- ASV personu gadījumā — FATCA statuss un nepieciešamais TIN;
- biznesa modeļa, plānoto maksājumu, sadarbības partneru un naudas izcelsmes skaidrojums;
- rezerves laiks bankas papildu jautājumiem un alternatīvs norēķinu risinājums pārejas periodam.
Būtiskā mācība: uzņēmuma reģistrēšana un bankas klienta izpēte ir divi atsevišķi procesi. Uzņēmumu reģistra vai VID lēmums neaizstāj bankas pienākumu veikt savu pārbaudi, taču banka nevar bezgalīgi prasīt praktiski neiegūstamus dokumentus, nepaskaidrojot to juridisko nepieciešamību un neizvērtējot citas pārbaudes iespējas.
Kas vēl nav zināms?
- Kuras konkrētās divas komercbankas sniegs paskaidrojumus Latvijas Bankai?
- Vai šķērslis tiešām ir TIN, patiesā labuma guvēja identifikācija vai vairāku prasību kopums?
- Vai pieprasītie dati bija obligāti tieši tādā formā, kādā bankas tos prasīja?
- Vai mediācija noslēgsies ar konta atvēršanu un cik ilgi process turpināsies?
Līdz mediācijas noslēgumam nav pamata apgalvot ne to, ka banku prasības noteikti bijušas prettiesiskas, ne arī to, ka uzņēmums nav iesniedzis visu objektīvi pieejamo informāciju. Pašlaik droši zināms ir tas, ka problēma pastāv, iesaistītas divas bankas un regulators ir sācis tās aktīvu izvērtēšanu.
Komentāri
Vēl nav neviena komentāra. Jūsu komentārs varētu būt pirmais!
Pievienot komentāru